委員會

薪酬委員會

和碩薪酬委員會於民國100年成立，三位委員由獨立董事組成，並依相關法令由董事會制訂「薪資報酬委員會組織規程」以利薪酬委員會依循。

薪酬委員會之職權為：1. 訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。2. 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。本公司薪酬委員會依法每年至少召開兩次。

和碩112年度共召開5次薪酬委員會，平均出席率為100%。

本公司薪酬委員會成員共有三名，由本公司王震緯獨立董事、林全獨立董事及黃春寶獨立董事擔任。有關本委員會實際運作情形，請參考下方及本公司年報。

審計委員會

和碩審計委員會於民國102年成立，依法由全體獨立董事組成，並依相關法令由董事會制訂「審計委員會組織章程」以利審計委員會依循。審計委員會之主要目的為監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效評核、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控，以確保公司營運符合相關法令規範。

本公司目前審計委員會成員共有三名，由本公司林全獨立董事、王震緯獨立董事及黃春寶獨立董事擔任。

本公司審計委員會至少每季召開一次，會中邀請會計師、內部稽核主管、財會單位主管參與並報告。

會計師每半年與審計委員會中針對財報查核(核閱)情形進行報告及單獨溝通，稽核部門針對內控及稽核內容每季向審計委員會報告。

稽核主管、會計師與獨立董事詳細溝通情形，可參閱 : 獨立董事 - 投資人關係 - PEGATRON 和碩聯合科技

依其職權，112年度審計委員會工作重點包含：

• 審議年度財務報表允當 : 本公司112年度各季財報已經審計委員會討論通過

• 內部控制有效性評估

• 重大處分資產或股權議案評估

• 簽證會計師之變更、公費、獨立性及適任性評估

• 通過財務主管異動

審計委員會重大決議可參考下方表格。

和碩112年度共召開8次審計委員會，平均出席率為91.67%。